Bonificaciones y deducciones fiscales
para empresas

Aprovecha los diferentes incentivos fiscales a la I+D+i sacando el máximo partido a tu actividad innovadora.

Deducciones Fiscales por I+D+i

En Innóvate 4.0 gestionamos la deducción fiscal por I+D e Innovación tecnológica de nuestros clientes.

Estas deducciones fiscales tienen como objetivo recompensar el esfuerzo que realizan las empresas en el desarrollo de actividades innovadoras.

  • Independiente del tamaño de la empresa y de su sector de actividad.
  • No existe un montante mínimo para poder beneficiarse de estas deducciones, aplicando una reducción de la cuota del IS proporcional al gasto de la empresa en I+D+i (entre el 12% y el 59%).
  • Efectos económicos inmediatos sobre el impuesto de sociedades.
  • Compatibles con subvenciones recibidas.
  • Plazo de hasta 18 años para aplicar las deducciones fiscales de I+D+i generadas.
  • Posibilidad de anticipar la deducción fiscal no aplicada.

Deducciones fiscales por inversiones medioambientales

La deducción fiscal por inversiones medioambientales pertenece a uno de los tres grupos de incentivos fiscales (exenciones, bonificaciones y deducciones) que la Administración utiliza con el fin de impulsar un mayor grado de compromiso ambiental de las empresas.

El medioambiente es un valor al alza, por lo que el impacto ambiental de una inversión empieza a cobrar mayor relevancia. La reducción de emisiones, minimización del consumo de aguas, así como la reducción o mejor gestión de residuos, siempre que supongan una mejora respecto a las exigencias establecidas, cuentan con un potente incentivo ya que una parte del importe de adquisición puede ser recuperado actualmente mediante una deducción fiscal.

  • Independiente del tamaño de la empresa y de su sector de actividad.
  • Es necesario que la inversión se realice para mejorar las exigencias establecidas en dicha normativa.
  • La inversión debe llevarse a cabo en ejecución de planes, programas, convenios o acuerdos aprobados o celebrados con la administración competente en materia medioambiental.
  • Posibilidad de recuperar hasta un 10% de las inversiones en instalaciones industriales de protección o mejora medioambiental.
  • Compatible con las ayudas públicas.

Patent Box

Es un incentivo fiscal que premia la innovación y fomenta la creación y explotación de patentes y nuevos diseños. Este incentivo fiscal promueve la innovación, y es un impulso importante para los nuevos proyectos de emprendedores, ayudando a fomentar la internacionalización de las empresas. 

Este incentivo consiste en una reducción del IS sobre las rentas procedentes de determinados intangibles desarrollados por la empresa como son las patentes, los dibujos, los planos, diseños, etc. Puede tratarse de cualquier innovación que repercuta en un beneficio económico.

  • Los activos intangibles no han de estar necesariamente reconocidos en el balance de la entidad.
  • Cualquier tipo de empresa puede aplicar el incentivo.
  • Es compatible con otras ayudas y con las deducciones fiscales por I+D+i.
  • Es aplicable en empresas de un mismo grupo.
  • Se puede aprovechar el incentivo independientemente de la fecha de creación del intangible.
  • Es independiente de la base imponible de la compañía.
  • Puede aplicarse con bases imponibles negativas.

Bonificaciones por personal investigador

Las bonificaciones al personal investigador en la Seguridad Social son un incentivo que se aplica al técnico dedicado en exclusiva a actividades de I+D y/o innovación tecnológica. Con este tipo de incentivo se busca motivar e impulsar la innovación en las empresas.

Esta bonificación se puede aplicar a los trabajadores incluidos en los grupos 1, 2, 3 y 4 de cotización al Régimen General de la Seguridad Social y que se dediquen a la I+D+i con carácter exclusivo y por la totalidad de su tiempo. Los contratos podrán ser de carácter indefinido, en prácticas o por obra o servicio determinado (en este caso deberán tener una duración mínima de tres meses).

  • Se puede beneficiar cualquier tipo de entidad.
  • Es automático, desde que se comunica a la Seguridad Social los trabajadores de los cuales se quiere beneficiar una entidad.
  • Únicamente en el caso de poseer el sello “Pyme innovadora” la plantilla bonificada es compatible con las Deducciones Fiscales por I+D+i.


¿En qué podemos ayudarte?

¿Tienes un proyecto innovador? ¿Quieres que valoremos si podemos conseguir retornos económicos en proyectos ya realizados? Cuéntanos tus proyectos y te ayudaremos a identificar los que pueden ser susceptibles de financiación pública y/o deducciones fiscales.


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